Как работает система

Новая платформа позволяет формировать цифровое досье на каждого гражданина. Теперь налоговая сопоставляет уровень расходов с официально задекларированными доходами.

Если траты значительно превышают доходы, это может стать основанием для доначисления налогов и штрафов.

Эксперт по налоговой безопасности Дмитрий Казанцев отмечает, что система анализирует широкий спектр данных — от покупок и поездок до операций с валютой и ставок.

Что проверяет налоговая

Контроль стал более масштабным: вместо точечных проверок применяется анализ больших данных.

В числе признаков, на которые обращают внимание:
— расходы на путешествия
— обмен валюты
— активность в букмекерских сервисах
— крупные покупки и переводы

При несоответствии расходов и доходов налоговая может запросить объяснения происхождения средств.

Схемы дробления больше не работают

По словам эксперта, распространённые схемы с оформлением бизнеса на подставных лиц или сотрудников теперь легко выявляются.

Если деньги проходят через третьих лиц, но фактически возвращаются владельцу, это может быть расценено как необоснованное обогащение.

В таком случае гражданину придётся либо подтвердить источник дохода, либо доплатить налог. При сокрытии доходов возможны штрафы — до 200% от суммы налога.

Риски даже при декларации

Даже задекларированные наличные средства не всегда защищают от претензий.

Если гражданин указал крупную сумму, но не отразил её движение по банковским счетам, а продолжает активно тратить безналично, это может вызвать вопросы у налоговых органов.

Новая реальность

Эксперты подчёркивают: банковская тайна в прежнем понимании фактически утратила силу, а контроль за финансовыми операциями стал значительно жёстче.

В этих условиях гражданам важно внимательно относиться к своим доходам и расходам, чтобы избежать претензий со стороны налоговых органов.

<p>The post Налоговая считает по-другому: откуда у тебя деньги — спросят first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

Предусмотрены три основных условия. Первое — поступления должны приходить от ста и более разных отправителей. Второе — переводы должны фиксироваться в течение трёх последовательных месяцев подряд. Третье — общая сумма поступлений за этот период должна превышать 12 минимальных заработных плат. На 2025 год это составляет 1 020 000 тенге.

«Если одновременно выполняются все три условия, физическое лицо может быть включено в перечень для проверки», — сказал Кожуков.

При этом уточняется, что под такие меры не подпадают родительские взносы, благотворительные сборы и другие аналогичные переводы, не связанные с предпринимательской деятельностью.

<p>The post Критерии по мобильным переводам: что нужно знать жителям Костаная first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

По итогам 2025 года в результате принятых мер прокурорского реагирования в бюджет поступило 616 миллионов тенге.

В частности, в ходе проверки установлено, что одним из налогоплательщиков в декларациях были отражены недостоверные сведения, что привело к непоступлению в бюджет налоговых платежей на сумму 267,9 миллиона тенге.

По выявленному нарушению прокуратурой внесён акт надзора в уполномоченный орган. По итогам его рассмотрения указанная сумма была полностью уплачена в бюджет.

В надзорном органе подчеркнули, что работа по обеспечению законности в сфере налогообложения будет продолжена.

<p>The post Недостоверные декларации обернулись выплатой сотен миллионов в бюджет Костанайской области first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

Ранее при оценке доходов физического лица налоговики ориентировались в основном на официальную заработную плату: сведения о доходах граждан поступали через отчисления в ЕНПФ, а у предпринимателей — через налоговые декларации. Этот порядок сохраняется, но к нему добавляется новый инструмент — косвенный метод определения доходов, утверждённый приказом Минфина «Об утверждении правил определения объектов налогообложения и (или) объектов, связанных с налогообложением, косвенным методом».

Для чего вводят косвенный метод

По словам эксперта, новый способ направлен на выявление скрытых доходов как у обычных граждан, так и у тех, кто фактически ведёт бизнес, не регистрируясь в качестве предпринимателя.

«Основная причина — выявить денежные средства, оставшиеся в тени, и за счёт этого увеличить налоговые поступления», — отметил Алдияр Саматов.

Теперь, помимо прежних источников данных, скрытые доходы будут определяться с помощью косвенного метода.

Кто попадёт под проверку

Новый подход будет применяться, если:

• нарушен порядок ведения учёта доходов и расходов;
• документы утрачены или уничтожены;
• выявлено несоответствие между доходами и расходами.

Это касается:

• физических лиц, не зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей;
• лиц, занимающихся частной практикой;
• юридических лиц, утративших документы по учёту доходов и расходов;
• граждан, ведущих предпринимательскую деятельность без госрегистрации.

«Если юридическое лицо утратит свои документы по учёту доходов и расходов или они будут уничтожены, применяется этот метод. Кроме того, если физическое лицо ведёт предпринимательскую деятельность без государственной регистрации, к нему также применяется косвенный метод определения доходов», — пояснил Саматов.

Как работает новый метод

В приказе указано, что в случае, если доходы, отражённые в налоговой отчётности физического лица, не соответствуют его расходам на личное потребление, включая покупку имущества, органы госдоходов с учётом доходов прошлых периодов определяют доход и налог на основе расходов.

«Налоговые органы будут видеть ваш уровень потребления по всем вашим расходам — таким, как приобретённые автомобиль и недвижимость, средства, потраченные на лечение и поездки. Расходы будут сопоставляться с доходами. Если расходы окажутся больше, будут применяться косвенные методы», — говорит экономист.

К каким данным получат доступ налоговые органы

Согласно пункту 1 статьи 173 Налогового кодекса, налоговые органы могут определять доход косвенным методом путём оценки активов, имущества, обязательств, доходов и расходов, а также других объектов.

Комитет государственных доходов будет учитывать, в том числе:

• остатки и движение денег на банковских счетах физлица;
• расходы на погашение процентов по кредитам и ипотечным займам;
• сведения об имуществе на территории Казахстана;
• расходы на медицину и образование;
• данные о сделках и договорах, включая страховые;
• операции по покупке ценных бумаг и биржевых товаров;
• перечисления и выплаты по социальным платежам;
• информацию об имуществе за рубежом, включая офшорные зоны;
• налоговую отчётность и декларации физ- и юрлиц;
• результаты налогового и таможенного контроля, в том числе по контрагентам и взаиморасчётам;
• иные документально подтверждённые источники информации.

Если расходы больше дохода

Если официальный доход человека соответствует его расходам, вопросов у налоговиков не возникает. Но если расходы существенно превышают задекларированные доходы, разница будет рассматриваться как скрытый доход, с которого придётся заплатить налог.

«Если расходы физического лица или предпринимателя не соответствуют доходам, заявленным в их декларациях или проверяемым доходам, налоговые органы могут начислить 10 процентов индивидуального подоходного налога на разницу между фактически определённым доходом и заявленным. Если же речь идёт о юридическом лице, в зависимости от налогового режима будут начисляться соответствующие налоги», — пояснил Саматов.

Штраф за незарегистрированный бизнес

Экономист также напомнил, что за ведение предпринимательской деятельности без регистрации будет взиматься штраф.

«Если ваши расходы значительно превышают доходы, естественно возникает вопрос: “Откуда вы взяли деньги на эти расходы?” Возможно, вы взяли кредит — тогда проверят кредитную историю. Возможно, у вас есть незарегистрированный бизнес — тогда налоговые органы примут меры, чтобы вы его зарегистрировали. За ведение бизнеса без регистрации будет наложен штраф. Далее придётся платить налоги уже как предпринимателю», — отметил специалист.

Совет экономиста

Алдияр Саматов рекомендует гражданам более внимательно относиться к учёту своих финансов:

«Людям следует вести учёт своих доходов и расходов. Если у них появляются дополнительные доходы, необходимо указывать источник дохода. Это могут быть деньги от продажи чего-либо либо полученные в качестве подарка. Если из какого-то одного источника поступают крупные суммы, нужно собирать все подтверждающие документы и выходить из тени. То есть, если есть бизнес, его необходимо зарегистрировать и вести на законной основе», — подчеркнул эксперт.

<p>The post Как живёте и что покупаете: с 2026 года казахстанцев начнут проверять по расходам first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

Яркий пример

Вопиющий случай произошел в Мунайлинском районе Мангистауской области. Магазин, торгующий продуктами питания, в течение года ежедневно выдавал только один чек на сумму 7 тыс. тенге через кассовый аппарат, что является явным признаком неприменения ККМ и грубым нарушением прав потребителей.

Кроме того, анализ показал, что значительное количество налогоплательщиков не отражало в отчетности поступления через платежные карточки и мобильные платежи. В результате этого, в адрес нарушителей направлены уведомления о камеральном контроле, с просьбой устранить нарушения до 26 марта текущего года. На сегодняшний день 6,2 тыс. налогоплательщиков подали исправленные налоговые декларации, отразив доходы на сумму 43,7 млрд. тенге и уплатив 1,1 млрд. тенге налогов.

Обязательства

КГД напоминает, что обязательное использование ККМ с функцией передачи данных значительно повышает прозрачность финансовых операций и способствует эффективному налоговому контролю. Нарушение требований по применению ККМ может привести к штрафам, начиная с предупреждения за первое нарушение и до штрафов в размере от 15 до 50 МРП за повторное нарушение.

<p>The post Как казахстанцы спрятали от налоговой 1 трлн тенге first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>