Почему это законно

Один из главных вопросов — можно ли облагать налогом деньги, накопленные много лет назад. По словам эксперта, такие меры не противоречат законодательству и не являются обратной силой закона.

Система всеобщего декларирования была введена поэтапно с 2021 года. Её цель — обеспечить справедливое налогообложение, усилить контроль за доходами и снизить уровень теневой экономики.

Ключевым этапом стала подача так называемой «входной» декларации (форма 250.00), где граждане должны были указать свои активы, включая наличные средства.

Почему начисляют 10%

Если человек не отразил наличные деньги в декларации и они не находились на банковских счетах, для государства такие средства считаются несуществующими. В этом случае при выявлении расходов, не подтверждённых официальными доходами, может быть начислен налог в размере 10%.

При этом имущество, депозиты и другие активы налоговые органы отслеживают автоматически через цифровые базы данных. Самостоятельно указывать необходимо только наличные средства.

Кому нужно сдавать декларации

Несмотря на завершение обязательного декларирования для большинства граждан, обязанность сохраняется для отдельных категорий. В их числе — лица с зарубежными активами, кандидаты на государственные должности и участники финансового рынка.

При этом любой гражданин может подать декларацию добровольно. Если этого не сделать, считается, что наличных накоплений не было.

Что делать при уведомлении

Уведомление о расхождении доходов и расходов не означает автоматическое начисление налога. У граждан есть 30 рабочих дней, чтобы предоставить объяснения.

В качестве источника средств можно указать, например, помощь родственников или займ. Внутрисемейные займы допускается подтверждать распиской без нотариального заверения. Однако при займах от третьих лиц документ должен быть оформлен у нотариуса.

Эксперт подчёркивает: оформить договор займа задним числом нельзя — он должен соответствовать фактической дате передачи денег.

Какие штрафы предусмотрены

За нарушения в сфере декларирования предусмотрены санкции:
— за несвоевременную сдачу отчётности — предупреждение или штраф 15 МРП (при повторе);
— за ошибки — предупреждение или 3 МРП;
— за сокрытие активов — до 200% от суммы налога (и до 300% при повторном нарушении).

Для госслужащих действует отдельная норма: при превышении расходов над доходами более чем на 1000 МРП штраф может составить 90% от суммы превышения.

Можно ли легализовать деньги

По словам эксперта, узаконить ранее неучтённые средства возможно. Для этого можно подать дополнительную декларацию формы 250.00 в пределах срока исковой давности — трёх лет.

Выбор остаётся за гражданами

В условиях усиления контроля крупные покупки всё чаще требуют подтверждения легальных доходов. В итоге у граждан остаётся выбор: задекларировать средства заранее или уплатить 10% с неучтённых доходов.

<p>The post Налог на наличку: казахстанцам выставляют счета за накопления first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

Как работает система

Новая платформа позволяет формировать цифровое досье на каждого гражданина. Теперь налоговая сопоставляет уровень расходов с официально задекларированными доходами.

Если траты значительно превышают доходы, это может стать основанием для доначисления налогов и штрафов.

Эксперт по налоговой безопасности Дмитрий Казанцев отмечает, что система анализирует широкий спектр данных — от покупок и поездок до операций с валютой и ставок.

Что проверяет налоговая

Контроль стал более масштабным: вместо точечных проверок применяется анализ больших данных.

В числе признаков, на которые обращают внимание:
— расходы на путешествия
— обмен валюты
— активность в букмекерских сервисах
— крупные покупки и переводы

При несоответствии расходов и доходов налоговая может запросить объяснения происхождения средств.

Схемы дробления больше не работают

По словам эксперта, распространённые схемы с оформлением бизнеса на подставных лиц или сотрудников теперь легко выявляются.

Если деньги проходят через третьих лиц, но фактически возвращаются владельцу, это может быть расценено как необоснованное обогащение.

В таком случае гражданину придётся либо подтвердить источник дохода, либо доплатить налог. При сокрытии доходов возможны штрафы — до 200% от суммы налога.

Риски даже при декларации

Даже задекларированные наличные средства не всегда защищают от претензий.

Если гражданин указал крупную сумму, но не отразил её движение по банковским счетам, а продолжает активно тратить безналично, это может вызвать вопросы у налоговых органов.

Новая реальность

Эксперты подчёркивают: банковская тайна в прежнем понимании фактически утратила силу, а контроль за финансовыми операциями стал значительно жёстче.

В этих условиях гражданам важно внимательно относиться к своим доходам и расходам, чтобы избежать претензий со стороны налоговых органов.

<p>The post Налоговая считает по-другому: откуда у тебя деньги — спросят first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

Что хотят изменить

Сейчас действует противоречие: по бюджетному законодательству НДПИ должен поступать в регион, где ведётся добыча, однако фактически налог уплачивается по месту регистрации компании.

В министерстве предлагают устранить это несоответствие, закрепив в Налоговом кодексе норму об уплате налога по месту добычи.

Зачем это нужно

По мнению ведомства, такие изменения позволят сформировать стабильные источники доходов для регионов.

Также ожидается, что корректировки повысят справедливость распределения бюджетных средств, усилят финансовую самостоятельность местных властей и дадут дополнительный импульс развитию территорий, где ведётся добыча.

Дополнительные изменения

В министерстве добавили, что параллельно завершается работа над изменениями в сфере здравоохранения.

Речь идёт о внедрении НДС при импорте и продаже лекарств и медицинских изделий. Кроме того, уже утверждены предельные цены на препараты без учёта налога на добавленную стоимость.

<p>The post Налоговый кодекс обновят: какие изменения планируются first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

На сегодняшний день в рамках работы офиса уже рассмотрено около 60 вопросов, связанных с реализацией норм Налогового кодекса и их практическим применением.

Изменения в здравоохранении и закупках

В сфере здравоохранения завершается корректировка подзаконных актов, связанных с применением налога на добавленную стоимость при импорте лекарственных средств и медицинских изделий.

Речь идет, в частности, об освобождении от НДС орфанных и социально значимых лекарств. Кроме того, Министерство здравоохранения утвердило приказ об установлении предельных цен на медикаменты и медицинские изделия без учета НДС.

Одновременно несколько ведомств — Министерство промышленности и строительства, Министерство энергетики, Министерство финансов, Комитет по регулированию естественных монополий и фонд «Самрук-Казына» — работают над корректировкой правил закупок.

Изменения касаются закупок товаров, работ и услуг у налогоплательщиков, применяющих специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации. Предлагаемые механизмы направлены на соблюдение налогового законодательства, поддержку производства и сохранение конкуренции без увеличения расходов квазигосударственного сектора. Методологическую основу этих изменений разрабатывает Министерство национальной экономики.

Администрирование налоговой системы

В рамках работы проектного офиса оперативно решались и другие вопросы, связанные с администрированием налоговой системы, переходом между налоговыми режимами, регулированием финансового сектора и функционированием информационной системы ИСНА.

Предложения по изменениям в Налоговый кодекс

Также сформирован перечень вопросов, для решения которых потребуется внесение поправок в Налоговый кодекс.

Одно из предложений касается налогового вычета по индивидуальному подоходному налогу при изменении группы инвалидности в течение года. Сейчас размер вычета зависит от группы инвалидности и может составлять 5000 или 882 месячных расчетных показателя. Предлагается закрепить норму, по которой в таких случаях будет применяться максимальный вычет — 5000 МРП.

Еще одна инициатива связана с отменой обязательного оформления электронных счетов-фактур по операциям с вознаграждениями по кредитам, займам и микрокредитам. Такие операции освобождены от НДС, однако из-за формулировок в законодательстве они не включены в перечень операций, не требующих выписки ЭСФ. Предлагается устранить это несоответствие и распространить норму задним числом — с 1 января 2026 года.

Кроме того, предлагается расширить перечень сведений, не относящихся к налоговой тайне. В него могут включить данные о суммах социальных платежей, задолженности по ним и отдельные регистрационные сведения налогоплательщиков. Эти изменения направлены на развитие цифрового администрирования и упрощение выполнения социальных обязательств.

Другие инициативы

Также рассматривается уточнение норм, связанных с подтверждением ввоза авиационного топлива, освобожденного от НДС при использовании для воздушных перевозок.

Предлагается освободить от акциза экспорт энергетических напитков, произведенных в рамках давальческой переработки, если продукция предназначена для поставок за рубеж.

Еще одна инициатива касается налога на добычу полезных ископаемых по общераспространенным ресурсам. Сейчас Бюджетный кодекс предусматривает зачисление этого налога по месту добычи, тогда как Налоговый кодекс — по месту регистрации недропользователя. Для устранения противоречий предлагается внести соответствующие изменения в налоговое законодательство и формы отчетности.

Работа по совершенствованию налогового регулирования продолжается.

<p>The post Какие изменения в Налоговый кодекс готовят в правительстве Казахстана first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

По данным департамента государственных доходов, в бюджет планируется поступление около 3,9 млрд тенге.

Важно отметить, что налог оплачивается за прошедший 2025 год, поэтому изменения в Налоговый кодекс, вступившие в силу с 1 января 2026 года, на нынешние платежи не распространяются.

Как изменится налог на старые автомобили

Как пояснила руководитель управления департамента государственных доходов по Костанайской области Шынар Жумабай, новые поправочные коэффициенты начнут применяться только при расчёте налога за 2026 год.

«От 10 до 20 лет — применяется коэффициент 0,7, это означает, что налог на транспорт будет снижен на 30%. Для автомобилей старше 20 лет введён коэффициент 0,5 — налог будет ниже на 50%, то есть фактически в два раза», — пояснила Шынар Жумабай.

По её словам, по этим ставкам налог будет рассчитываться за налоговый период 2026 года, а оплатить его необходимо будет в 2027 году.

Пока налог оплатили лишь 16 тысяч человек

На сегодняшний день налог на транспорт оплатили около 16 тысяч жителей Костанайской области. Остальные автовладельцы, вероятно, ожидают уведомлений, которые поступают через мобильные банковские приложения.

Рассылку таких уведомлений органы государственных доходов начнут уже с завтрашнего дня.

Как самостоятельно рассчитать налог

Посчитать сумму налога можно и самостоятельно, не дожидаясь уведомления.

«Достаточно ввести в поиске “расчёт налога на транспорт”, и система направит на сайт Комитета государственных доходов. Там есть специальный калькулятор: нужно выбрать 2025 год, указать количество месяцев владения автомобилем и объём двигателя — после этого система автоматически рассчитает сумму налога», — пояснила Шынар Жумабай.

Что будет за неуплату

Если налог не будет оплачен вовремя, со 2 апреля начнёт начисляться пеня.

Должникам направят уведомление о необходимости погашения задолженности и дадут 30 рабочих дней на добровольную оплату. Если долг не будет закрыт, материалы передадут частным судебным исполнителям.

Они могут:

• наложить арест на банковские счета;

• арестовать имущество должника.

В отдельных случаях злостных неплательщиков могут арестовать на несколько суток.

Почти 5 тысяч должников

По данным департамента госдоходов, в Костанайской области насчитывается около 5 тысяч должников по транспортному налогу. Общая сумма задолженности составляет 198 млн тенге.

<p>The post До этой даты осталось совсем немного: водителей Костанайской области предупредили first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

О планируемых мерах рассказал представитель Министерства финансов Сеилжан Ахметов на встрече с предпринимателями в Национальная палата предпринимателей «Атамекен».

По его словам, по состоянию на ноябрь 2025 года 67 тысяч субъектов микро- и малого бизнеса имеют задолженность на сумму 273 млрд тенге.

Если предприниматели погасят основной долг в размере 176 млрд тенге, государство готово полностью списать пени на 90 млрд тенге и штрафы на 7 млрд тенге.

Кроме того, власти намерены прекратить возбуждение дел за несвоевременную постановку на учет по НДС по нарушениям, совершенным до 1 января 2026 года.

Меры реализуются в рамках акции «чистый лист». Согласно ее условиям, штрафы и пени будут аннулироваться автоматически, если предприниматели оплатят основной налоговый долг до 31 марта 2026 года.

Дополнительно для бизнеса предусмотрены послабления. В частности, будет введен мораторий на проверки за прошлые налоговые периоды, чтобы стимулировать предпринимателей выйти из теневого сектора экономики.

Также временно приостанавливается камеральный контроль по налоговой отчетности, представленной до конца 2025 года. Кроме того, снимаются ограничения на наем работников для малого бизнеса.

При этом эксперты предупреждают, что предприниматели, которые пропустили срок уведомлений до 1 марта, автоматически переводятся на общеустановленный режим налогообложения.

<p>The post В Казахстане планируют списать около 100 млрд тенге долгов first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

В рамках акции предприниматели могут упрощенно ликвидировать бизнес, а также списать пени и штрафы при условии оплаты основного налогового долга. Воспользоваться этой возможностью можно до 1 апреля 2026 года. Кроме того, будут аннулированы штрафы за несвоевременную постановку на учет по НДС.

Также приостановлен камеральный контроль в отношении налоговой отчетности, представленной до 17 декабря 2025 года, по налоговым обязательствам за периоды до 1 января 2026 года.

Помимо этого, временно приостановлены налоговые проверки и административные взыскания, касающиеся налоговых периодов до начала 2026 года.

Еще одной мерой стало прекращение подачи исков о признании недействительными сделок и регистраций, заключенных до 1 января 2026 года.

Как отмечают в ведомстве, принятые меры направлены на перезапуск налоговых отношений, повышение добровольной уплаты налогов и создание более прозрачной и понятной фискальной системы.

Все изменения в налоговом законодательстве Казахстана призваны упростить взаимодействие бизнеса с государством и сделать налоговое администрирование более эффективным.

<p>The post «Чистый лист» для бизнеса: предпринимателям разрешили списать штрафы first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

Высокая нагрузка на фонд оплаты труда

По словам Максима Барышева, при обсуждении действующего Налогового кодекса рассматривался розничный налог — аналог налога с продаж, применяемого в ряде стран, включая США и Японию. На практике этот механизм показал эффективность, и предприниматели рассчитывали на его сохранение с порогом в 600 тыс. МРП и ставкой 4% с возможностью снижения до 2%.

Однако сейчас ставка в 4% сохранена, но теоретически ее могут повысить. Ранее также обсуждалась ставка 8% для операций B2B.

Эксперт отметил, что сегодня налоговая нагрузка на фонд оплаты труда в Казахстане составляет около 43% с учетом всех налогов и взносов, тогда как на упрощенном режиме она составляет около 3%.

По его мнению, в будущем Налоговом кодексе можно было бы установить единую ставку налогообложения фонда оплаты труда на уровне корпоративного подоходного налога — 20%. Это, как считает эксперт, позволит упростить взаимодействие между компаниями и снизить стимулы для ухода в тень.

Предприниматель Марат Баккулов при этом подчеркнул, что бизнес больше беспокоит не сама налоговая нагрузка, а неопределенность правил.

«Бизнесу важна стабильность и предсказуемость налоговой системы», — отметил он.

Контрабанда и теневая экономика

По оценке Максима Барышева, более 16% экономики Казахстана находится в теневом секторе, включая контрабанду товаров.

В качестве одной из мер он предложил усилить контроль на границе, например, установив системы видеонаблюдения «Сергек» на всех пунктах пропуска.

Кроме того, эксперт высказал идею пересмотреть систему налога на добавленную стоимость (НДС) — отменить его внутри страны и сохранить только при импорте товаров. По его мнению, это могло бы стимулировать развитие внутреннего производства.

Дискуссия вокруг НДС

Финансист Галим Хусаинов не поддержал такую инициативу. По его словам, НДС является одним из основных источников доходов государственного бюджета.

«Если отменить НДС внутри страны, он фактически превратится в импортную пошлину. Тогда возникает вопрос, за счет каких средств государство будет финансировать инфраструктурные и социальные проекты», — отметил он.

Также эксперт обратил внимание на неравные условия конкуренции на рынке. Например, крупные магазины платят НДС и корпоративный налог, в то время как некоторые продавцы на маркетплейсах могут работать без НДС и платить лишь 3% налога, что создает ценовой дисбаланс и стимулирует серый импорт.

Цифровизация налогового администрирования

Заместитель председателя Национальная палата предпринимателей «Атамекен» Тимур Жаркенов отметил, что в обсуждении нового Налогового кодекса поднимается и вопрос совершенствования таможенного администрирования.

По его словам, сегодня налоговые органы обладают значительными массивами данных благодаря цифровизации и системам Big Data. Это позволяет более точно выявлять нарушения.

Финансист Галим Хусаинов подчеркнул, что использование больших данных действительно может повысить собираемость налогов, однако важно соблюдать баланс, чтобы не создавать чрезмерное давление на бизнес.

Необходим сервисный подход

Максим Барышев считает, что государству стоит переходить к сервисной модели взаимодействия с предпринимателями — упрощать налоговую систему, сокращать количество сборов и объединять государственные сервисы.

По его мнению, показатели эффективности налоговых органов должны быть ориентированы не на количество штрафов, а на развитие бизнеса. Например, одним из критериев может стать увеличение срока работы компаний, который сейчас в среднем составляет три–пять лет.

При этом Галим Хусаинов напомнил, что налоговые органы выполняют прежде всего фискальную функцию, обеспечивая равную уплату налогов.

Эксперт также отметил проблему низкой квалификации сотрудников налоговых органов, связанную с невысокими зарплатами.

«Важно повышать качество работы и использовать цифровые инструменты более эффективно», — подчеркнул он.

<p>The post Отказаться от НДС предложили казахстанцам first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

Согласно документу, налогоплательщикам с задолженностью до 1500 МРП — это 6 487 500 тенге в 2026 году — могут предоставить рассрочку без залога имущества. Мера рассчитана на тех, кто временно испытывает финансовые трудности.

Предлагаемые изменения позволят отказаться от обязательной оценки залогового имущества и его страхования, а также ускорят процедуру оформления рассрочки.

В Министерстве финансов пояснили, что в случае принятия поправок отсрочка или рассрочка по налоговым платежам при задолженности до 1500 МРП будет предоставляться без залога имущества и банковской гарантии.

<p>The post Налоговые долги до 6,4 млн тенге можно будет платить в рассрочку без залога first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>

По его словам, несмотря на позитивные отчёты правительства о налоговых поступлениях, реальная ситуация в экономике выглядит менее благоприятной, особенно для малого и среднего бизнеса.

Малый и средний бизнес испытывает давление

Как отметил Копбаев, на настроения предпринимателей повлияли повышение налогов, включая НДС и корпоративный подоходный налог, изменения порогов по НДС, а также высокая стоимость капитала.

По его словам, окончательные последствия налоговых изменений можно будет увидеть лишь ближе к апрелю–маю, когда станет понятна динамика поступлений по НДС.

При этом малый бизнес уже сталкивается со снижением продаж и падением маржинальности. Некоторые предприниматели начинают дробить бизнес, чтобы адаптироваться к новым налоговым условиям.

Крупный бизнес занял выжидательную позицию

По словам предпринимателя, крупные компании также предпочитают пока не запускать новые масштабные проекты.

Неопределённость усиливается и внешними факторами — международными конфликтами, ситуацией на Ближнем Востоке и колебаниями мировой экономики. Всё это влияет на экспортные рынки Казахстана.

Экспортёры сталкиваются с трудностями

Отдельной проблемой для бизнеса стала ситуация с возвратом НДС и колебаниями валютного курса.

Как отметил Копбаев, компании, экспортирующие сельскохозяйственную продукцию, сейчас испытывают трудности с зачётом НДС, если закупают сырьё у фермеров, не являющихся плательщиками налога.

Кроме того, дополнительные риски создаёт нестабильность курса тенге, поскольку многие экспортные контракты заключаются в долларах.

Вьетнам как пример экономического роста

В ходе дискуссии предприниматель привёл в пример Вьетнам, который за последние два десятилетия сумел значительно увеличить экономику и стать крупным экспортёром продукции с высокой добавленной стоимостью.

По его словам, страна активно привлекает инвестиции благодаря стабильному налоговому законодательству и последовательной государственной политике.

Возможен уход части компаний

Копбаев также отметил, что часть бизнеса может покинуть Казахстан. Однако крупные компании, имеющие производство и активы внутри страны, будут вынуждены адаптироваться к новым условиям.

По его мнению, это может привести к оптимизации расходов, в том числе к сокращению рабочих мест и снижению доходов бизнеса.

<p>The post «Ситуация непростая»: бизнес Казахстана рассказал о падении доходов и ожиданиях first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>