По новым нормам под налоговый контроль будут попадать только те мобильные переводы, которые одновременно соответствуют трём условиям:

• в течение трёх последовательных месяцев (например, январь, февраль и март) на счёт физического лица поступают переводы от 100 и более разных отправителей каждый месяц;
• общая сумма этих поступлений за указанный трёхмесячный период превышает 1 миллион тенге;
• переводы зачисляются на счёт физического лица, не предназначенный для предпринимательской деятельности.

«Только при одновременном выполнении всех трёх критериев данные по таким операциям будут передаваться банками второго уровня в органы государственных доходов для фискального контроля», — сказал Ержан Биржанов.

Отдельное срабатывание одного условия — например, если сумма переводов превысила 1 млн тенге, но не было 100 разных отправителей три месяца подряд, — основанием для налогового контроля не станет. Аналогично, если 100 и более человек переводили деньги, но в разные, не последовательные месяцы, уведомление направляться не будет.

Новые правила были приняты в ноябре, согласованы с Национальным банком и обсуждены с участниками рынка. В случае, если суммы и количество переводов физлица отвечают всем критериям, ему будет направлено уведомление для пояснения и, при необходимости, исправления налоговых обязательств.

<p>The post Переводы в смартфоне: кого с 2026 года начнут проверять по новым критериям first appeared on Новости Казахстана на сегодня от Alau.kz.</p>